Часто встречаемся с ощущением, что деньги начинают «расти» сами по себе, но итоговый налог напоминает о реальности: проценты по вкладам облагаются. Теперь важно увидеть, какие пороги и сроки стоят между вами и спокойствием банковских финансов.
Основная мысль проста: налог платится не с суммы вклада, а с процентов, которые превышают установленный необлагаемый лимит. Этот лимит определяется ежегодно и зависит от ключевой ставки ЦБ за год. Если проценты за год не достигли порога, налог не появляется. Превышение — облагается по ставкам НДФЛ: 13% до определенного уровня, 15% выше, для нерезидентов — 15% независимо от суммы. Пенсионеры видят общую схему без отдельных льгот, но могут уменьшить налог через подходящие вычеты.
Как понять размер налога
Чтобы понять свою ситуацию, достаточно помнить, что налог считают только с разницы между полученными процентами и необлагаемым лимитом. При этом проценты по валютным вкладам конвертируются в рубли по курсу ЦБ на день выплаты и учитываются вместе с рублевыми доходами. Банки автоматически передают данные в налоговую, а уведомление о сумме приходит позже.
Если вклад длительный и превышает 15 месяцев, часть неиспользованного лимита можно перенести на следующий год, что снижает налоговую нагрузку на крупные и долгосрочные вклады.
Ключевая ставка может менять минимальный необлагаемый доход, поэтому периодически полезно оценивать свои проценты, особенно если у вас несколько вкладов в разных банках.
В заключение, налог на вклады — это не новый сбор, а давно действующее правило. Он касается тех, кто имеет значительный процентный доход, и потому важно следить за порогами и сроками уплаты.
